Galimybė pasinaudoti gyventojų pajamų mokesčio lengvata
Valstybei Jūs reguliariai mokate mokesčius ir... gana nemenkus. Dalyvaudami PAPILDOMOS PENSIJOS kaupimo programoje Jūs galite susigrąžinti iki 15 procentų nuo įmokos. Susigrąžinti gyventojų pajamų mokestį galima nuo ¼ apmokestinamų pajamų per metus.
Kada taikoma gyventojų pajamų mokesčio lengvata?
Gyventojų pajamų mokesčio lengvata galima pasinaudoti, jeigu lėšos iš pensijų fondo atsiimamos:
- praėjus bent 5 metams po sutarties įsigaliojimo ir sulaukus minimalaus pensinio amžiaus, t.y.:
- vyrui sulaukus 57,5 metų,
- moteriai sulaukus 55 metų, arba
- pensijų fondo dalyviui, Neįgalumo ir darbingumo nustatymo tarnybos prie Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos pripažintam nedarbingu ar iš dalies darbingu.
Kaip taikoma gyventojų pajamų mokesčio lengvata?
- nuo per metus sumokėtų įmokų gali būti susigrąžinama iki 15 procentų;
- prieaugis ir investuota suma neapmokestinamos, jeigu lėšos atsiimamos ne anksčiau kaip po 5 metų kaupimo ir likus 5 metams iki „Sodros” nustatyto pensinio amžiaus arba tapus I arba II grupės invalidu.
- kitais atvejais atsiimamos lėšos apmokestinamos 15 proc. tarifu.
Maksimalią sugrąžinamą pajamų mokesčio sumą ar sumą, kurią įnešus į PAPILDOMOS PENSIJOS fondus, maksimaliai pasinaudosite gyventojų pajamų mokesčio lengvata suskaičiuosite gyventojų pajamų mokesčio lengvatos skaičiuokle.
PAPILDOMOS PENSIJOS FONDAI
Tai du savanoriško pensijų kaupimo fondai PAPILDOMA PENSIJA ir PAPILDOMA PENSIJA 100.
PAPILDOMA PENSIJA - tai savanoriško pensijų kaupimo fondas numatęs „aukso vidurio“ investavimo strategiją pelningumo ir rizikos požiūriu – iki pusės fondo lėšų gali būti investuojama akcijų rinkose, o likusi dalis – į vyriausybių, bankų ir įmonių obligacijas bei indėlius.
Taip siekiama užtikrinti investicijų saugumą ir didesnį jų pelningumą.
PAPILDOMA PENSIJA 100 - tai savanoriško pensijų kaupimo fondas, kurio visas fondo turtas gali būti investuojamas tarptautinėse akcijų rinkose.
Taip siekiama aukštesnio pelningumo investuojant ilgesniam laikotarpiui, kas yra susiję ir su didesne rizika.
Daugiau galimybių klientams
Galima pasirinkti norimą pelno ir rizikos derinį: PAPILDOMA PENSIJA - „aukso vidurio“ investavimo strategija: PAPILDOMA PENSIJA 100 - pelningiau ir rizikingiau Galima turėti 2 sutartis DnB NORD grupėje.
5 metų laikotarpis (dėl mokesčio lengvatos) skaičiuojamas nuo pirmosios įmokos bet kuriame fonde.
Keičiant fondą neprarandama mokesčio lengvata.
PAPILDOMOS PENSIJOS taupymo pavyzdys
Jeigu kas mėnesį pervesite po 100 Lt įmoką, tai po atitinkamo laiko galite sukaupti lentelėje pateiktas sumas:
| Jeigu fondo grynasis metinis pelningumas: | 11 proc. | 9 proc. | 7 proc. | 5 proc. |
|
Taupoma 20 metų |
69 014 Lt |
55 422 Lt |
44 913 Lt |
36 773 Lt |
|
Taupoma 5 metus |
8 308 Lt |
7 945 Lt |
7 599 Lt |
7 269 Lt |
Skaičiavimo prielaidos ir pastabos:
- pensijų fondo dalyvis maksimaliai pasinaudoja mokesčio lengvata;
- vadovaujamasi šiuo metu galiojančiomis Gyventojų pajamų mokesčio įstatymo nuostatomis;
- fondo metinis pelningumas jau po faktiškai patirtų VP tarpininkavimo, bankinių paslaugų, audito išlaidų, kurių procentinė įtaka nėra iš anksto žinoma, bet negali būti didesnė kaip 1,5 proc. per metus nuo vidutinės metinės grynųjų aktyvų vertės;
- pateiktos sumos atspindi visus kitus nuo įmokų ir fondo turto nurašomus mokesčius;
- atskaičius metinį valdymo mokestį ir kitas fondo faktines išlaidas;
- pateiktą sumą sudaro: pensijų fonde sukaupta suma pridėjus susigrąžintą gyventojų pajamų mokestį. Pvz. taupant 20 metų ir kasmet fonde uždirbant po 7 proc.: 41 313 Lt + 3 600 Lt = 44 913 Lt.
Investavimo rizika tenka fondo dalyviams, Valdymo įmonė negarantuoja pelningumo.
Kitus, Jus dominančius, variantus paskaičiuosite PAPILDOMOS PENSIJOS skaičiuokle.
PAPILDOMOS PENSIJOS įmokos
Galite pasirinkti Jums priimtiną pensijos kaupimo būdą:
- periodines įmokas – kas mėnesį, ketvirtį, pusmetį. Minimali mėnesio įmoka – tik 50 Lt;
- neperiodines įmokas, mokamas Jūsų nuožiūra, kai yra laisvų pinigų, pvz. Gavus premiją, dividendus, metų pabaigoje apskaičiavus, kiek liko nepanaudotų lengvatų. Neperiodinių įmokų pirmoji įmoka turi būti ne mažesnė kaip 1000 Lt, papildoma įmoka – 500 Lt.
Įmokas galite mokėti ne tik pats, bet ir Jūsų darbdavys ar sutuoktinis. Darbdavio sumokėtos įmokos, vos patekusios į Jūsų pensijų sąskaitą, tampa Jūsų nuosavybe.
PAPILDOMOS PENSIJOS išmokos
Sukauptomis lėšomis Jūs galite disponuoti taip kaip Jums patinka. Juk tai Jūsų pinigai, ir jei sumanysite nutraukti sutartį su pensijų fondu, sukauptas lėšas galite atsiimti. Pervesdami sukauptas lėšas iš vieno pensijų fondo į kitą neprarasite teisės į mokesčio lengvatą.
5 metais anksčiau nei sueis „Sodros“ pensinis amžius galėsite pasirinkti Jums priimtinausią lėšų išmokos būdą:
- pasiimti visą išmoką iš karto;
- dalimis;
- nusipirkti pensijų anuitetą gyvybės draudimo įmonėje.
Tai pat Jūs galite nukelti išmokų mokėjimą, sukauptas lėšas ir toliau laikyti pensijų fonde.
|
Pradinis valdymo mokestis nuo įmokos | |
|
įmokos dydis 5000 Lt ir daugiau |
1,5 % |
|
įmokos dydis nuo 1000 Lt Lt iki 4999,99 Lt |
2% |
|
įmokos dydis iki 999,99 Lt |
2,5 % |
|
Lėšų pervedimas iš kito pensijų fondo |
Pradinis valdymo mokestis neimamas |
|
Metinis valdymo mokestis |
1,5 % |
|
Depozitoriumo mokestis |
0,15 % |
|
Sandorių sudarymo, bankinių paslaugų, audito išlaidos |
Faktinės, bet ne daugiau kaip 1,5% per metus (tame tarpe audito išlaidoms nustatytas papildomas apribojimas - ne daugiau kaip 0,5% per metus) |
|
Perėjimas į kitą DnB NORD investicijų valdymas pensijų fondą |
Nemokamai |
|
Perėjimas į kitos bendrovės valdomą pensijų fondą |
Kartą metuose – faktinės išlaidos, susijusios su Dalyvio perėjimu, bet ne daugiau nei 0,5% nuo sumos; |
|
Jei dažniau – faktinės išlaidos, susijusios su Dalyvio perėjimu ir kliento pritraukimu, bet ne daugiau kaip 2% nuo sumos | |
|
Išstojimas iš pensijų fondo (pasiimant lėšas) |
Faktinės išlaidos, susijusios su Dalyvio išstojimu ir kliento pritraukimu, bet ne daugiau kaip 2% nuo sumos |
PAPILDOMOS PENSIJOS saugumas
Jūsų lėšos, kaupiamos asmeninėje pensijų sąskaitoje, yra atskirtos nuo pensijų kaupimo įmonės turto ir visiškai apsaugotos nuo bet kokių įmonės finansinių sunkumų.
Pensijų fondo investicijas kontroliuoja DnB NORD bankas, kuris yra Norvegijos ir Vokietijos bankų dukterinis bankas, atliekantis depozitoriumo funkcijas.